¿Qué es el Factoring Electrónico y Cómo funciona?
El Factoring Electrónico es una modalidad de financiación en la que una empresa obtiene liquidez inmediata vendiendo sus facturas por cobrar. Diferente a un crédito con una entidad financiera, en el modelo de Factoring no se pide un monto específico prestado, sino que se pide el valor negociado previamente con algún cliente en una factura.
Muchas empresas suelen comprar a sus proveedores con fechas de pago a 60, 90 o 120 días. Cuando los negocios no pueden esperar a que se cumpla la fecha del pago de las facturas y se necesita mejorar el flujo de caja, la empresa puede optar por el Factoring para vender estos documentos y recibir financiación rápida. De esta manera, la empresa ofrece sus facturas por cobrar a entidades de financiación.
Estos financiadores, tras hacer un estudio de crédito a la empresa, ofrecen un valor de compra por las facturas, aplicando una tasa de descuento por entregar el dinero de forma inmediata. Aceptando la tasa de descuento, la empresa recibe su dinero de manera fácil y rápida, y el financiador se convierte en el nuevo tenedor de la factura y se encarga de su cobro. Esto genera también reducciones en la operación de áreas como cartera o cuentas por cobrar.
Ejemplo de Factoring Electrónico:
Una empresa tiene la costumbre de vender sus prendas de vestir a un almacén y recibir el pago de $10’000,000 pesos cada 90 días. En lugar de esperar los 90 días para obtener su pago, la empresa textil puede recibir anticipadamente el valor de esta factura. Para ello, la empresa vende su factura a una entidad de Factoring que, por ejemplo, a cambio de un porcentaje de descuento del 3%, le entrega la suma de $9’700,000 pesos.
Aunque la empresa no obtuvo el valor total de la factura, consiguió liquidez casi inmediata y por adelantado. Una vez trascurran los 90 días, la entidad de Factoring, que es el nuevo titular de la factura, cobrará al almacén los $10’000,000 de pesos, logrando una rentabilidad de $300,000 pesos.
¿Cómo el Factoring Electrónico para empresas puede ser una solución de liquidez?
La implementación de un servicio de Factoring Electrónico, al no producir endeudamiento ni representar un costo sustancial para la empresa, permite optimizar un flujo de caja y mejorar significativamente el rendimiento comercial.Se trata de un recurso que no representa un inconveniente para la propia empresa, ya que puede elegir que facturas desea adelantar.
Para obtener dicho adelanto y disponer de liquidez, la empresa no obtiene la totalidad del valor de la factura El porcentaje restante constituye la contraprestación económica que la empresa que ofrece el Factoring obtiene por prestar dicho servicio Este porcentaje puede variar dependiendo del monto y la fecha de vencimiento original de la factura, entre otros factores.
¿Quiénes participan en el proceso de Factoring Electrónico?
- Cliente o emisor: es el primer tenedor legítimo de la factura, quien genera un cobro por la venta y que desea obtener liquidez.
- Pagador, receptor o adquiriente: es quien recibió el bien o servicio del emisor y, por tanto, debe realizar el pago de la factura.
- Factor o comprador: es la entidad financiera o el tercero que negocia y compra la factura electrónica del emisor con una tasa de descuento y quien después le cobrará al pagador el total de la factura.
Es importante mencionar que también interactúan en este proceso las autoridades que dictan, vigilan y administran el control tributario del país. En el caso de Colombia, la DIAN.
6 ventajas para tu empresa si implementas el Factoring Electrónico
1. Obtienes liquidez inmediata por tus facturas por cobrar, no tienes que esperar al plazo de pago si necesitas tu dinero con mayor rapidez.
2. Mejora la capacidad de financiación del negocio.
3. Reduces operación en áreas financieras como cartera ya que agiliza y optimiza el proceso de pagos en tu empresa.
4. Reduce el riesgo de fraude, ya que ofrece mayor seguridad en el intercambio de información.
5. Verifica la validez de una factura electrónica.
6. En ocasiones, no es necesario que tu empresa pase por un estudio de crédito. Si tus clientes tienen modelos de confirming estructurados, puedes acceder a la compra de las facturas de ese cliente sin necesidad del análisis crediticio de tu empresa, pues ya se lo hicieron a él.